В США сейчас налоговый сезон, и крайний срок для индивидуальных налогов – 15 апреля. Многие криптотрейдеры задаются вопросом, зачем им вообще беспокоиться о подаче налогов на криптовалюту, учитывая, что все, что у них было, это убытки за 2018 год. К сожалению, это требуется по закону, и если вы этого не сделаете, вы рискуете подвергнуться аудиту со стороны IRS и уплата штрафов. Однако это еще не все мрак и гибель. Потому что, если у вас были убытки, вы можете использовать некоторые стратегии, чтобы минимизировать ваши общие налоговые обязательства и потенциально увеличить размер возврата. В этой статье мы расскажем о некоторых стратегиях, которые вы можете использовать и о чем следует знать. Это руководство будет особенно полезно для тех, кто хочет выучить склепo торговля.

Капитальные убытки подлежат вычету

Ваши убытки от торговли криптовалютой можно использовать несколькими способами. Во-первых, их можно использовать для компенсации любого прироста капитала, который у вас был, будь то криптовалюта, акции или даже недвижимость. Если у вас были больше потерь капитала, чем прироста капитала, вы можете использовать их для компенсации других источников дохода (например, заработной платы, оклада), но только до 3000 долларов. Любые оставшиеся убытки свыше 3000 долларов переносятся на последующие годы. Так, например, если вы получите прибыль в 2019 году, ваши убытки в 2018 году могут быть использованы для ее компенсации. Эти правила применяются к США, но аналогичные правила применяются к другим странам по всему миру..

Доступны несколько методов учета

Чтобы рассчитать ваши прибыли / убытки, вам необходимо сначала выбрать метод учета. Это диктует, какие монеты вы продаете или торгуете, если вы накопили кучу с течением времени. Несколько вариантов включают в себя «первым пришел – первым ушел» (FIFO), «последним пришел – первым ушел» (LIFO), среднюю стоимость и конкретную идентификацию. FIFO, как правило, является наиболее консервативным вариантом, но поскольку IRS не издало строгой политики в отношении методов учета, разрешенных для криптовалют, широко распространено мнение, что все методы, открытые для акций, также открыты для криптовалют..

Выбранный вами метод бухгалтерского учета может иметь огромное влияние на ваши общие налоговые обязательства. Однако лучший выбор полностью зависит от вашей истории транзакций. Например, во время бычьего рынка вы можете подумать, что LIFO даст вам наименьший прирост капитала, потому что вы торгуете / продаете свои недавно приобретенные монеты. Однако, если вы используете FIFO, некоторые из этих монет могут быть отнесены к категории долгосрочных (хранятся в течение >1 год), и в этом случае будет применяться более низкая налоговая ставка. Так что все действительно зависит от вашей ситуации. Настоятельно рекомендуется использовать налоговое программное обеспечение для расчета и сравнения ваших общих прибылей / убытков по различным методам учета..

Давайте рассмотрим пример для большей ясности. Представьте, что вы купили 3 монеты ABC:

  • 1 июля 2017 г. за 2 тыс. Долларов.
  • 1 апреля 2018 г. за 7 тыс. Долларов.
  • 1 ноября 2018 г. за 5 тыс. Долларов.

Вы продаете 1 ABC в декабре 2018 года за 4 тысячи долларов. Каковы приросты / убытки от прироста капитала для этой операции по каждому методу учета?

  • FIFO: 4 000–2 000 долл. США (на основе затрат в июле 2017 г.) = 2 000 долл. США прибыли
  • LIFO: 4 000–5 000 долл. США (на основе затрат в ноябре 2018 г.) = 1 000 долл. США убытков
  • Конкретная идентификация: 4 000–7 000 долларов США (на основе затрат на апрель 2018 г.) = 3 000 долларов США убытков

Теперь вы лучше понимаете, почему выбранный метод учета может сильно повлиять на ваш конечный результат..

Сбор налоговых убытков

Что, если бы вы держали свои монеты в течение всего 2018 года и вообще не совершали никаких сделок во время медвежьего рынка? В этом случае вы, к сожалению, не осознали свои потери и не можете использовать их для вычета дохода или прибыли из других источников. Но вы можете использовать свои новые знания о различных стратегиях оптимизации налогообложения и подготовиться к следующему году. В частности, вы можете использовать стратегию, называемую сбором налоговых убытков..

Короче говоря, сбор налоговых убытков включает в себя реализацию этих убытков путем определения того, какие из ваших монет продать и сколько. Самый простой способ сделать это – использовать программное обеспечение для криптографического учета, такое как TokenTax, чтобы вы могли быть уверены, что не продаете слишком много и, возможно, начнете получать прибыль. Как мы видели ранее, это может максимизировать ваш реализованный прирост капитала в 2019 году и иметь огромное значение для вас в следующем году.!

Вывод

Налоги не доставляют удовольствия, особенно для криптотрейдеров во время годичного медвежьего рынка. Однако они должны быть выполнены, и, используя различные стратегии и инструменты, вы можете облегчить себе жизнь. Обязательно загляните в наши рекомендации больше, и если у вас есть какие-либо вопросы, не стесняйтесь обращаться ко мне на нашем Telegram группа.